Pauthner, J: Compliance-Überwachung durch den Aufsichtsrat

Die Überwachung des Compliance Managements gehört zu den zentralen Aufgaben des Aufsichtsrats, denn die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften ist für jedes Unternehmen von immenser Bedeutung. Compliance-Verstösse gelangen schnell an die Öffentlichkeit, werden oft mit hohen Strafen geahndet und ziehen häufig weitere weitreichende Konsequenzen nach sich. Nur mit einem wirksamen Compliance Management System (CMS) lassen sich mögliche Risiken frühzeitig erkennen und drohende Schäden abwenden.

Der Aufsichtsrat muss prüfen, ob das vom Vorstand einzurichtende CMS pflichtgemäss, angemessen und wirksam ist. Auch bei Compliance-Verstössen richtet sich das Augenmerk immer stärker auf den Aufsichtsrat: Er ist verpflichtet, die interne Untersuchung durch die Unternehmensleitung zu überwachen und im Einzelfall selbst Aufklärungsmassnahmen zu ergreifen.

Um dieser Verantwortung gerecht zu werden und persönliche Haftung zu vermeiden, sind Kenntnisse des Compliance Managements für den Aufsichtsrat unabdingbar. Das Buch "Compliance-Überwachung durch den Aufsichtsrat" zeigt, wie ein wirksames CMS ausgestaltet ist und worauf es bei der Prüfung des Systems ankommt. Ausserdem erfahren Sie, was bei krisenhaften Entwicklungen sowie bei Fehlverhalten konkret zu tun ist und welche Compliance-Regeln, -Instrumente und -Prozesse der Aufsichtsrat für sich selbst einrichten sollte.

Mit den praxisnahen Grundzügen des Compliance Managements sowie den über 350 konkreten Umsetzungstipps und Praxisbeispielen erfüllen Sie Ihre Überwachungspflichten wirksam und rechtssicher.